Le CELI

Compte d’épargne libre d’impôt

Un compte où votre épargne et vos placements grandissent sans impôt, et d’où vous pouvez retirer en tout temps.

Les chiffres 2026

Chiffres vérifiés auprès des sources officielles le 28 septembre 2026.

Faire grandir une épargne à court ou à long terme : voyage, mise de fonds, , retraite.
Garder tout ce que vos placements rapportent : intérêts, dividendes et gains ne sont jamais imposés, même au retrait.
Retirer en tout temps, sans impôt, et récupérer ces l’année suivante.

Toute personne de 18 ans ou plus qui réside au Canada. Là où la majorité est à 19 ans, on ouvre le compte à 19 ans, mais les droits comptent dès 18 ans.
Particulièrement utile avec un revenu modeste : il n’y a pas de à l’entrée, mais pas d’impôt à la sortie, et les retraits ne réduisent ni la ni le .
Nouvel arrivant : vos droits commencent l’année où vous devenez résident du Canada (le plafond de l’année au complet), si vous avez 18 ans ou plus. Les années vécues hors du Canada ne donnent aucun droit.

Chaque année, le fédéral fixe un plafond : 7 000 $ en 2026. Vos droits s’accumulent dès l’année de vos 18 ans, même sans compte ouvert, et ceux que vous n’utilisez pas s’additionnent sans limite.
Un CELI n’est pas seulement un compte d’épargne : il peut contenir des placements (CPG, obligations, fonds, , actions). Tout ce qu’il contient profite de l’abri fiscal.
Vos dépôts ne sont pas déductibles : vous déposez de l’argent déjà imposé. En échange, rien n’est imposé ensuite.
Un retrait redevient des droits le 1er janvier suivant. Redéposer la même année sans droits suffisants crée un excédent, imposé à 1 % par mois.

Léa, 24 ans, n’a jamais ouvert de CELI

Elle a eu 18 ans en 2020 et a toujours habité au Canada. Ses droits se sont accumulés quand même.

Le 4,6 % est l’hypothèse par défaut de Huard & Co, tirée des normes de projection 2026. Un n’est jamais garanti.

Exemple fictif, montants arrondis.

Le laisser en encaisse pendant des années : c’est permis, mais l’abri fiscal sert surtout à des placements qui rapportent.
Redéposer la même année un montant retiré, sans avoir les droits : l’excédent coûte 1 % par mois.
Retirer soi-même l’argent pour changer d’institution : demandez un transfert direct, sinon le redépôt utilise des droits.
Se fier à sa mémoire pour ses droits : Mon dossier, à l’, les affiche au 1er janvier.